बेनामी संपत्ति लेनदेन के खिलाफ शिकायत दर्ज करने की प्रक्रिया

बेनामी गुणों को पहचानना आसान नहीं है क्योंकि आमतौर पर रिश्तेदारों, दोस्तों, मकान मालिक और किरायेदार, नियोक्ता और कर्मचारी या अन्य रिश्तों के बीच रिश्तेदार संबंध रखने वाले लोगों के बीच प्रवेश किया जाता है जहां रक्षा के लिए कोई दायित्व मौजूद होता है या कुछ नुकसान का डर होता है यह बेनामी लेनदेन के संबंध में मुकदमेबाजी के दायरे को सीमित करता है। लेनदेन बेनामी है या नहीं, यह पहचानते समय कुछ गैर-संपूर्ण परिस्थितियों पर विचार किया जाना चाहिए ये हैं:

1. जिन स्रोतों पर विचार करने का पैसा आया
2. खरीद के बाद संपत्ति के कब्जे की प्रकृति पूरी हो गई है
3. यदि लेनदेन देने के लिए कोई उद्देश्य मौजूद है तो बेनामी रंग, उद्देश्य
4. दावेदार और कथित बेनमिदर और पार्टियों की स्थिति के बीच संबंध
5. बिक्री के बाद शीर्षक-कार्यों की हिरासत और बिक्री के बाद संपत्ति से निपटने में संबंधित पक्षों का आचरण

बेनामी लेनदेन (निषेध) अधिनियम, 1988 बेनामी लेनदेन (निषेध) संशोधन अधिनियम, 2016 [संशोधन] {01-11-2016 से प्रभावी रूप से} बेनामी संपत्ति लेनदेन अधिनियम, 1988 का निषेध बेनामी संपत्ति लेनदेन नियमों का निषेध, 2016 निम्नलिखित अधिनियम के प्रयोजनों के लिए प्राधिकारी होंगे, अर्थात्:

(ए) आरंभिक अधिकारी; एक सहायक आयुक्त या आयकर विभाग के उपायुक्त
(बी) स्वीकृति प्राधिकरण; एक अतिरिक्त आयुक्त या आयकर विभाग के संयुक्त आयुक्त
(सी) प्रशासक; आयकर अधिकारी और
(डी) अभियोजन प्राधिकरण